Pensionsfonds in der bAV
Alles Wichtige zur bAV als Arbeitgeber
mehrWert Redaktion
16. November 2023
Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) ist ein wichtiger Baustein für die finanzielle Absicherung im Alter. Dabei gibt es verschiedene Möglichkeiten, wie du für deinen wohlverdienten Ruhestand vorsorgen kannst. Dank Steuervorteilen und Renditechancen sind Pensionsfonds eine besonders beliebte Option. Was das genau ist, wie sie funktionieren und welche Vorteile sie haben, erklären wir dir im Folgenden!
Das Wichtigste auf einen Blick
Sorgenfrei in den Ruhestand: Pensionsfonds sind spezielle Einrichtungen, die Geld für die betriebliche Altersvorsorge verwalten. Du zahlst monatlich Teile deines Einkommens ein und Finanzexperten investieren dieses Geld für dich. Dadurch hast du Chancen auf Rendite. So kannst du dem Ruhestand unbesorgt entgegenblicken
Maßgeschneiderte Altersvorsorge: Du bestimmst selbst über die Höhe deiner Beiträge. Auch über die Auszahlungsart darfst du selbst entscheiden. Auswählen kannst du zwischen einer Einmalzahlung, monatlicher Rente oder eine Kombination aus beidem. Bei Letzterem bekommst du eine einmalige Teilauszahlung, das restliche Geld wird dir regelmäßig als Rente ausgezahlt. Zudem kannst du flexibel die Höhe deiner Beiträge an deine Lebenssituation anpassen. So kannst du beispielsweise den Vertrag pausieren, wenn du in einen finanziellen Engpass kommst
Schutz vor Verlusten: Die Pensionsfonds garantieren dir mindestens die Auszahlung deiner Beiträge zum Renteneintritt. Mögliche Verluste werden von deinem Arbeitgeber ausgeglichen. Geht das Unternehmen insolvent, kümmert sich der Pensions-Sicherungs-Verein um die Verwaltung und Auszahlung deines Gelds
Hinterbliebenenschutz: Im Todesfall ist auch für deine Liebsten gesorgt. Die Rente oder die Einmalzahlung wird dann an deinen Ehe- oder eingetragenen Lebenspartner gezahlt. Alternativ geht ein Teil des Geldes an deine Erben
Was ist ein Pensionsfonds?
Für die betriebliche Altersvorsorge gibt es verschiedene Durchführungswege. Einer davon ist der Pensionsfonds. Das ist eine spezielle Versorgungseinrichtung, die dazu dient, Geld für die betriebliche Altersvorsorge anzusparen und zu verwalten. Geld, das du mit einer Entgeltumwandlung in einen Pensionsfonds einzahlst, wird in andere Fonds investiert. So hast du die Möglichkeit, Rendite zu erzielen. Dadurch kann deine Rente über dein gespartes Geld hinaussteigen. Gegründet werden Pensionsfonds in den meisten Fällen von Banken, Versicherungs- oder Großunternehmen. Über die Auszahlungsart darfst du selbst entschieden, das bestimmt das sogenannte Kapitalwahlrecht. Du bestimmst, ob du eine Einmalzahlung oder eine regelmäßige Rente bekommst. Alternativ kannst du dich auch für eine Kombination der beiden entscheiden: In diesem Fall bekommst du bis zu 30 Prozent als Teilauszahlung und erhältst das restliche Geld als monatliche Rente.
Wie funktioniert ein Pensionsfonds in der bAV?
Wenn du selbst in einen Pensionsfonds einzahlst, funktioniert das über die Entgeltumwandlung. Du zahlst also monatlich einen selbstbestimmten Betrag deines Bruttogehalts in die betriebliche Altersvorsorge ein. Dabei gibt es einen gesetzlich festgelegten Zuschuss deines Arbeitgebers. Das sind mindestens 15 Prozent, dein Arbeitgeber kann sich aber auch für einen höheren Zuschuss entscheiden. Das eingezahlte Geld wird dann in verschiedene Anlagen, beispielsweise in Immobilien und Aktien, investiert. Eine breite Streuung ermöglicht hohe Chancen auf Rendite bei einem geringen Risiko. Bis zu deinem Eintritt in den Ruhestand wird das Geld angelegt. Du entscheidest selbst, ob du eine regelmäßige Rente oder eine einmalige Auszahlung erhalten möchtest. Besteuert werden nur die Auszahlungen, die Einzahlungen sind bis zur Beitragsbemessungsgrenze steuer- und sozialabgabenfrei. Steuerfrei sind dementsprechend Beiträge in Höhe von 564 Euro im Monat und 282 Euro sind monatlich sozialversicherungsfrei.
Pensionsfonds in der bAV
Vor- und Nachteile von Pensionsfonds
Die Pensionsfonds in der betrieblichen Altersvorsorge haben sowohl Vor- als auch Nachteile. Hier stellen wir dir einige davon vor:
Professionelle Verwaltung: Der wohl größte Vorteil der Pensionsfonds gegenüber dem selbstständigen Sparen ist, dass du dich um nichts kümmern musst. Die Fonds werden von Finanzexperten geführt, die dein Geld gewinnbringend investieren. Das ist zwar beruhigend, geht aber auch mit Kosten einher. Denn für die Verwaltung und das Fondsmanagement fallen Kosten an
Beruhigt in den Ruhestand: Die betriebliche Altersvorsorge ermöglicht es dir, entspannt dem Ruhestand entgegenzublicken. Besonders durch die Renditechancen ist deine finanzielle Situation abgesichert
Arbeitgeberzuschuss: Bei der betrieblichen Altersvorsorge spart dein Arbeitgeber für dich mit. Es gibt eine gesetzliche Verpflichtung, dass Arbeitgeber die Einzahlung in eine bAV mit mindestens 15 Prozent des umgewandelten Entgelts bezuschussen müssen
Steuerfreie Einzahlung: Deine monatliche Einzahlung wird bei der Entgeltumwandlung nicht versteuert. Zudem ist sie sozialversicherungsfrei. Dadurch sparst du höhere Summen. Allerdings gilt das nur bis zur sogenannten Beitragsbemessungsgrenze. Die Auszahlung wird regulär versteuert. Auch Sozialabgaben werden dann wieder fällig. Im Ruhestand sind diese Abgaben aber geringer als während der Erwerbstätigkeit
Renditechancen: Indem dein Geld angelegt wird, besteht die Chance, dass durch die Fluktuation des Markts dein Geld an Wert gewinnt. Das kann dir aber nicht garantiert werden. Sicher ist nur, dass du das von dir eingezahlte Geld zum Beginn deiner Rente erhältst. Geld verlieren kannst du in der Regel nicht. Mögliche Verluste muss dein Arbeitgeber nämlich ausgleichen. Auch vor der Insolvenz des Unternehmens bist du geschützt. In diesem Fall kümmert sich der Pensions-Sicherungs-Verein darum, dein Geld zu verwalten und dir im Ruhestand dein Geld auszuzahlen
Einmalzahlung wird versteuert: Möchtest du das Geld als Einmalzahlung ausgezahlt bekommen, musst du bedenken, dass diese Summe der regulären Einkommenssteuer unterliegt
Keine verfrühte Auszahlung: Das in den Pensionsfonds eingezahlte Geld kannst du dir nicht vor der Rente auszahlen lassen. Auch wenn du den Fonds auflöst, steht dir das Geld erst zum Ruhestand zur Verfügung
Flexibel: Kannst du für eine gewisse Zeit lang keine Einzahlungen mehr leisten, kannst du den Vertrag ruhen lassen oder die Beitragshöhe anpassen. Wechselst du den Arbeitgeber, ist es möglich, den Vertrag mitzunehmen. Alternativ kannst du die Einzahlungen auch vollständig aus eigener Tasche fortführen
Versorgung von Hinterbliebenen: Einige Anbieter ermöglichen eine Absicherung von Hinterbliebenen. Im Todesfall wird die Rente oder die Einmalzahlung dann an deinen Ehe- oder eingetragenen Lebenspartner gezahlt. Bist du nicht verheiratet oder in einer eingetragenen Partnerschaft, wird an deine Erben ein Sterbegeld gezahlt. Das ist allerdings auf einen bestimmten Betrag begrenzt
Wie wählt man den passenden Pensionsfonds aus?
Den Durchführungsweg der betrieblichen Altersvorsorge sucht dein Arbeitgeber aus. Das gilt auch für das zuständige Unternehmen der Pensionsfonds. Grundsätzlich sollte bei der Auswahl auf die mit dem Fondsmanagement einhergehenden Kosten geachtet werden. Eine Beratung durch unabhängige Finanzexperten kann dabei helfen, die bestmögliche Entscheidung zu treffen.
Pensionsfonds – Chancen für eine sichere Altersvorsorge
Die betriebliche Altersvorsorge ist ein entscheidender Schritt, um eine finanziell abgesicherte Zukunft im Alter zu gewährleisten. Dafür sind Pensionsfonds eine sinnvolle Option, da die Einzahlung steuer- und sozialabgabenfrei ist. Zudem hast du durch die aktive Teilnahme am Kapitalmarkt eine Chance auf Rendite. Sei dir dabei aber bewusst, dass es keine Garantie auf die Rendite gibt. Verlieren kannst du dein Geld aber nicht, da im Verlustfall dein Arbeitgeber für den Ausgleich aufkommen muss. Insgesamt bieten Pensionsfonds in der betrieblichen Altersvorsorge eine sinnvolle Möglichkeit, für den Ruhestand vorzusorgen.
mehrWert Beratung vereinbarenHäufig gestellte Fragen zu Pensionsfonds in der bAV
Kann ich meine betriebliche Altersvorsorge kündigen?
Das ist in der Regel nicht möglich. Stattdessen lohnt es sich, den Vertrag ruhen zu lassen. Bei Verlust der Arbeitsstelle kann die Einzahlung auch selbstständig weitergeführt werden.
Ab wann erhalte ich die Rente?
Du kannst dir die Rente aus der betrieblichen Altersvorsorge in der Regel ab dem 62. Lebensjahr auszahlen lassen.
Sind Pensionsfonds sicher?
Grundsätzlich werden Pensionsfonds als sicher bewertet. Da der Arbeitgeber für mögliche Verluste aufkommen muss, sind deine eingezahlten Beiträge garantiert. So kannst du kein Geld verlieren. Für die Rendite gibt es keine Garantie.